Zarządzenie nr 0050.651.2013 burmistrza miasta Lędziny z dnia 18.12.2013 w sprawie obowiązku realizacji zaleceń poaudytowych w Urzędzie Miasta Lędziny

Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt ustawy z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. 2013, poz. 885), zarządzam, co następuje:

§1

W związku z zaleceniami sformułowanymi w sprawozdaniu z przeprowadzenia audytu wewnętrznego pn.: "Ewidencja mienia, ochrona zasobów i inwentaryzacja", zobowiązuję niżej wskazane komórki organizacyjne, do dokonania zmian w procedurze ewidencjonowania i zarządzania mieniem w Urzędzie Miasta Lędziny, w następujący sposób:

1. Wydział Finansowy:
   • wprowadzić zmiany do uregulowań zawartych w zarządzeniu burmistrza miasta nr 0152/1/09 z dn. 2.01.2009 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji określającej zasady sporządzania, obiegu i kontroli oraz przechowywania i zabezpieczenia dokumentów (dowodów księgowych) i ksiąg rachunkowych w Urzędzie Miasta Lędziny, poprzez:
     • uszczegółowienie rozdziału prowadzenia ewidencji analitycznej przez komórki organizacyjne UM z podziałem na środki trwałe, pozostałe środki trwałe, wartości niematerialne i prawne, przy założeniu, że Wydział Finansowy prowadzi ewidencję syntetyczną tych zasobów,
     • wskazanie realnej częstotliwości uzgadniania przez komórki organizacyjne stanu środków trwałych, pozostałych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych ujętych w ewidencji analitycznej z ewidencją syntetyczną prowadzoną przez Wydział Finansowy (§8 pkt 24 zarządzenia),
     • ujednolicenie stosowanych w komórkach organizacyjnych papierowych ksiąg środków trwałych,
2. Referat Kadr i Organizacji:
   • wprowadzić do zakresów czynności naczelników i kierowników komórek organizacyjnych obowiązek prowadzenia ewidencji środków trwałych, pozostałych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych wraz z ewidencjonowaniem wszelkich zmian stanu tych zasobów, uzgadnianiem stanu z Wydziałem Finansowym oraz obowiązkiem nadzoru nad zaewidencjonowanymi zasobami,
3. Wydział Spraw Obywatelskich i Administracji:
   • dokonać ustaleń dotyczących obowiązku przekazania mienia do ewidencji komórce organizacyjnej po wprowadzeniu powyższych zmian, z uwzględnieniem protokołów zdawczo-odbiorczych,
   • dokonać ustaleń dotyczących stosowania przez komórki organizacyjne systemu informatycznego do ewidencji pozostałych środków trwałych.

§2

Wskazane wyżej zalecenia powinny być wdrożone do 31.12.2013 r.

§3

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

Powrót do pozostałych zarządzeń